ملخص مالي

نهاية الربع

(المبالغ بالملايين، باستثناء بيانات السهم الواحد)

(غير مدققة)

يتم استخدام صافي الدخل التشغيلي، وهو مقياس مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا ^(أ) ، باستمرار من قبل إدارة CNO لتقييم الأداء التشغيلي للشركة وهو مقياس شائع الاستخدام في صناعة التأمين على الحياة. ويختلف عن صافي الدخل في المقام الأول لأنه يستبعد بعض البنود غير التشغيلية مثل صافي أرباح (خسائر) الاستثمار المحققة من المبيعات والتغير في مخصص خسائر الائتمان والتغيرات في القيمة العادلة للمشتقات الضمنية ومنافع مخاطر السوق والمسؤولية عن صافي الدخل. خطة التعويضات المؤجلة، وبعض البنود الهامة وغير العادية المدرجة في صافي الدخل. تعتقد الإدارة أن تحليل صافي الدخل التشغيلي مهم لفهم الربحية واتجاهات التشغيل لأعمال الشركة. صافي الدخل هو مقياس المحاسبة المقبولة عموماً الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر.

لكل حصة مخففة

انتهى الربع

انتهى الربع

31 آذار،

31 آذار،

2024

2023

%

يتغير

2024

2023

%

يتغير

الدخل من منتجات التأمين ^(ب)

0.61 دولار

0.56 دولار

9

68.0 دولارًا

63.7 دولار

7

الدخل من الرسوم

0.10

0.13

(23)

11.3

15.5

(27)

دخل الاستثمار غير المخصص لخطوط الإنتاج ^(ج)

0.11

0.14

(21)

12.3

15.5

(21)

المصروفات غير المخصصة لخطوط الإنتاج

(0.15)

(0.16)

(6)

(16.8)

(18.3)

(8)

أرباح التشغيل قبل الضرائب

0.67

0.67

74.8

76.4

مصروف ضريبة الدخل على الدخل التشغيلي

(0.15)

(0.16)

(6)

(17.3)

(17.8)

(3)

صافي الدخل التشغيلي (1)

0.52

0.51

2

57.5

58.6

(2)

صافي خسائر الاستثمار المحققة من المبيعات و

التغير في مخصص خسائر الائتمان

(0.04)

(0.11)

(4.6)

(12.7)

صافي التغير في القيمة السوقية للاستثمارات

المعترف بها في الأرباح

0.11

(0.02)

12.4

(1.9)

التغيرات في القيمة العادلة للمشتقات الضمنية

الالتزامات وفوائد مخاطر السوق

0.57

(0.57)

64.0

(65.1)

آخر

—

0.02

(0.4)

2.3

الدخل (الخسارة) غير التشغيلية قبل الضرائب

0.64

(0.68)

71.4

(77.4)

منفعة ضريبة الدخل (النفقة) على غير التشغيل

الدخل (الخسارة)

(0.15)

0.16

(16.6)

18.0

صافي الدخل (الخسارة) غير التشغيلي

0.49

(0.52)

54.8

(59.4)

صافي الدخل (خسارة)

1.01 دولار

$ (0.01)

112.3 دولار

$ (0.8)

المتوسط المرجح للأسهم المخففة القائمة

110.8

114.5

(أ)

يتم تعريف مبادئ المحاسبة المقبولة عموما على أنها مبادئ محاسبية مقبولة عموما في الولايات المتحدة الأمريكية.

(ب)

الدخل من منتجات التأمين هو مجموع هوامش التأمين لخطوط منتجات المعاشات والصحة والحياة، ناقص المصاريف المخصصة لخطوط منتجات التأمين. وهو لا يشمل الدخل من أعمال دخل الرسوم لدينا، ودخل الاستثمار غير المخصص لخطوط الإنتاج، وصافي النفقات غير المخصصة لخطوط الإنتاج (نفقات الشركة القابضة في المقام الأول) وضرائب الدخل. هامش التأمين هو مقياس الإدارة لربحية أداء قطاعاتها السنوية والصحة والحياة ويتكون من دخل بوليصة التأمين بالإضافة إلى دخل الاستثمار المخصص ناقصًا مزايا بوليصة التأمين والفوائد الدائنة والعمولات ونفقات الإعلان وإطفاء تكاليف الاستحواذ.

(ج)

يمثل دخل الاستثمار غير المخصص لخطوط الإنتاج صافي دخل الاستثمار ناقصًا: (1) عوائد حقوق الملكية المقيدة في أرصدة حسابات حاملي وثائق التأمين؛ (2) دخل الاستثمار المخصص لخطوط منتجاتنا؛ (3) مصروفات الفوائد على أوراق الدفع والقروض الاستثمارية وترتيبات التمويل؛ (4) النفقات المتعلقة ببرنامج السندات المدعومة باتفاقية التمويل ("FABN")؛ و(5) بعض النفقات المتعلقة بخطط المزايا التي يتم تعويضها من خلال إيرادات الاستثمار ذات الأغراض الخاصة؛ بالإضافة إلى (6) تأثير مصادرة الخيارات السنوية المتعلقة بتنازلات الأقساط السنوية الثابتة.

الملخص المالي (تابع)

الإدارة مقابل تدابير مبادئ المحاسبة المقبولة عموما

(مليون دولار، باستثناء بيانات السهم)

(غير مدققة)

انتهى الربع

31 آذار،

2024

العائد على حقوق المساهمين لمدة اثني عشر شهرًا ^(أ)

18.8%

21.8%

العائد التشغيلي على حقوق المساهمين لمدة اثني عشر شهرًا، باستثناء الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم و

ترحيل صافي خسائر التشغيل (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) ⁽⁵⁾

9.7%

10.3%

العائد التشغيلي المتأخر لمدة اثني عشر شهرًا، باستثناء العناصر الهامة، على حقوق الملكية، باستثناء المتراكمة الشاملة الأخرى

الدخل (الخسارة) وصافي خسارة التشغيل المرحل (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) ⁽⁵⁾

8.5%

9.8%

حقوق المساهمين

2,367.7 دولار

2,031.8 دولار

تراكمت خسائر شاملة أخرى

1,480.3

1,664.4

حقوق المساهمين باستثناء الخسائر الشاملة الأخرى المتراكمة

3,848.0

3,696.2

صافي خسائر التشغيل المُرحَّلة

(311.2)

(152.4)

حقوق المساهمين، باستثناء الخسائر الشاملة الأخرى المتراكمة وصافي خسائر التشغيل المرحلة

3,536.8 دولار

3,543.8 دولار

القيمة الدفترية لكل سهم مخفف

21.52 دولار

17.49 دولار

تراكمت خسائر شاملة أخرى

13.45

14.33

القيمة الدفترية لكل سهم مخفف، باستثناء الخسارة الشاملة الأخرى المتراكمة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) ⁽²⁾

34.97 دولار

31.82 دولار

(أ)

تم حسابه باستخدام متوسط حقوق المساهمين لفترة القياس.

محفظة الاستثمار

(الدولار بالملايين)

إن فترات الاستحقاق الثابتة المتاحة للبيع بالتكلفة المطفأة حسب فئة الأصول كما في 31 مارس 2024 هي كما يلي:

استثمار

درجة

أقل

استثمار

درجة

المجموع

الأوراق المالية للشركات

12,557.8 دولار

574.9 دولار

13,132.7 دولار

سندات خزانة الولايات المتحدة والتزاماتها لحكومة الولايات المتحدة ووكالاتها

232.8

—

232.8

الدول والتقسيمات السياسية

class="prnews_span">3,044.9

9.6

3,054.5

الحكومات الأجنبية

94.8

—

94.8

الأوراق المالية المدعومة بالأصول

1,436.8

109.3

1,546.1

وكالة الأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري السكنية

683.3

—

683.3

الأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري السكني غير التابعة للوكالة

1,189.0

481.4

(أ)

1,670.4

التزامات القروض المضمونة

1,151.0

—

1,151.0

الأوراق المالية التجارية المدعومة بالرهن العقاري

2,296.7

88.5

2,385.2

المجموع

22,687.1 دولار

1,263.7 دولار

23,950.8 دولار

(أ)

قد يتم تعيين بعض الأوراق المالية المهيكلة المصنفة تحت درجة الاستثمار من قبل منظمات التصنيف الإحصائي المعترف بها وطنياً على تصنيف NAIC 1 أو NAIC 2 بناءً على أساس تكلفة الضمان مقارنة بالمبالغ المقدرة القابلة للاسترداد على النحو الذي تحدده الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC).

مجموعة CNO المالية والشركات التابعة لها

الميزانية العمومية الموحدة

(الدولار بالملايين)

(غير مدققة)

31 آذار،

2024

31 ديسمبر،

2023

أصول

الاستثمارات:

آجال استحقاق ثابتة، متاحة للبيع، بالقيمة العادلة (صافي مخصص خسائر الائتمان: 31 مارس 2024 - 39.0 دولارًا أمريكيًا)

و31 ديسمبر 2023 - 42.9 دولارًا أمريكيًا؛ التكلفة المطفأة: 31 مارس 2024 - 23,950.8 دولارًا أمريكيًا و31 ديسمبر 2023 - 23,699.2 دولارًا أمريكيًا)

21,648.1 دولار

21,506.2 دولار

أوراق مالية بالقيمة العادلة

118.4

96.9

قروض الرهن العقاري (صافي مخصص خسائر الائتمان: 31 مارس 2024 - 16.6 دولارًا أمريكيًا و31 ديسمبر 2023 - 15.4 دولارًا أمريكيًا)

2,087.1

2,064.1

قروض السياسة

130.3

128.5

تداول الأوراق المالية

222.8

222.7

الاستثمارات التي تحتفظ بها كيانات ذات فائدة متغيرة (صافي مخصص خسائر الائتمان: 31 مارس 2024 - 4.3 دولار أمريكي و

31 ديسمبر 2023 - 3.1 دولار؛ التكلفة المطفأة: 31 مارس 2024 - 547.2 دولارًا أمريكيًا و31 ديسمبر 2023 - 787.6 دولارًا أمريكيًا)

533.4

768.6

الأصول المستثمرة الأخرى

1,471.3

1,353.4

إجمالي الاستثمارات

26,211.4

26,140.4

النقد وما يعادله - غير مقيد

566.3

774.5

النقد وما يعادله الذي تحتفظ به الكيانات ذات الفائدة المتغيرة

83.5

114.5

إيرادات الاستثمار المتراكمة

252.0

251.5

القيمة الحالية للأرباح المستقبلية

175.5

180.7

تكاليف الاستحواذ المؤجلة

1,992.3

1,944.4

ذمم إعادة التأمين المدينة (صافي مخصص خسائر الائتمان: 31 مارس 2024 - 3.0 دولارات و

31 ديسمبر 2023 - 3.0 دولارات أمريكية)

3,969.0

4,040.7

أصل فائدة مخاطر السوق

84.1

75.4

أصول ضريبة الدخل، صافي

886.1

936.2

الأصول المحتفظ بها في حسابات منفصلة

3.3

3.1

الأصول الأخرى

716.2

641.1

إجمالي الأصول

34,939.7 دولار

35,102.5 دولار

الالتزامات وحقوق المساهمين

الإلتزامات:

التزامات منتجات التأمين:

أرصدة حسابات حاملي البوليصة

15,736.7 دولار

15,667.8 دولار

فوائد السياسة المستقبلية

11,736.5

11,928.2

مسؤولية فوائد مخاطر السوق

3.8

7.4

المسؤولية عن مطالبات بوليصة التأمين على الحياة

65.1

62.1

الأقساط غير المكتسبة والمتقدمة

226.0

218.9

الالتزامات المتعلقة بالحسابات المنفصلة

3.3

3.1

مطلوبات أخرى

905.0

848.8

القروض الاستثمارية

2,189.1

2,189.3

القروض المتعلقة بالكيانات ذات الفائدة المتغيرة

565.5

820.8

أوراق الدفع - التزامات الشركات المباشرة

1,141.0

1,140.5

اجمالي المطلوبات

32,572.0

32886.9

الالتزامات والحالات الطارئة

حقوق المساهمين:

الأسهم العادية (0.01 دولار القيمة الاسمية، 8،000،000،000 سهم مصرح به، الأسهم الصادرة و

المعلقة: 31 مارس 2024 - 108,568,594؛ 31 ديسمبر 2023 – 109,357,540)

1.1

1.1

إضافي رأس المال المدفوع

1,851.2

1,891.5

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(1,480.3)

(1,576.8)

الأرباح المحتجزة

1,995.7

1,899.8

إجمالي حقوق المساهمين

2,367.7

2,215.6

مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين

34,939.7 دولار

35,102.5 دولار

مجموعة CNO المالية والشركات التابعة لها

بيان العمليات الموحد

(مليون دولار، باستثناء بيانات السهم)

(غير مدققة)

انتهت ثلاثة أشهر

31 آذار،

2024

2023

الإيرادات:

دخل بوليصة التأمين

628.4 دولار

625.5 دولار

صافي دخل الاستثمار:

أصول الحساب العام

301.9

292.2

حامل البوليصة والمحافظ الأخرى ذات الأغراض الخاصة

167.3

50.8

مكاسب (خسائر) الاستثمار:

خسائر الاستثمار المحققة

(10.0)

(14.6)

مكاسب استثمارية أخرى

17.8

—

إجمالي مكاسب (خسائر) الاستثمار

7.8

(14.6)

إيرادات الرسوم والإيرادات الأخرى

51.1

52.1

إجمالي الإيرادات

1,156.5

1,006.0

الفوائد والنفقات:

فوائد بوليصة التأمين

631.4

609.7

المسؤولية عن خسارة إعادة قياس فوائد السياسة المستقبلية

(6.4)

.6

التغير في القيمة العادلة لمنافع مخاطر السوق

(13.7)

14.8

مصروفات الفوائد

60.2

54.7

إطفاء تكاليف الاستحواذ المؤجلة والقيمة الحالية للأرباح المستقبلية

60.5

55.5

تكاليف ومصاريف التشغيل الأخرى

278.3

271.7

إجمالي الفوائد والمصروفات

1,010.3

1,007.0

الدخل (الخسارة) قبل ضرائب الدخل

146.2

(1.0)

مصروف (منفعة) ضريبة الدخل على دخل (خسارة) الفترة

33.9

(0.2)

صافي الدخل (خسارة)

112.3 دولار

$ (0.8)

ربحية السهم العادي:

أساسي:

المتوسط المرجح للأسهم القائمة

108,964,000

114,545,000

صافي الدخل (خسارة)

1.03 دولار

$ (.01)

المخفف:

المتوسط المرجح للأسهم القائمة

110,845,000

صافي الدخل (خسارة)

1.01 دولار

$ (.01)

ملحوظات

(1)

تعتقد الإدارة أن تحليل صافي الدخل ينطبق على الأسهم العادية قبل: (1) صافي أرباح أو خسائر الاستثمار المحققة من المبيعات وانخفاض القيمة والتغير في مخصص خسائر الائتمان، بعد خصم الضرائب؛ (2) صافي التغير في القيمة السوقية للاستثمارات المعترف بها في الأرباح، بعد خصم الضرائب؛ (3) التغيرات في القيمة العادلة للالتزامات المشتقة الضمنية ومنافع مخاطر السوق المتعلقة بمعاشاتنا السنوية الثابتة، بعد خصم الضرائب؛ و(4) تغيرات القيمة العادلة المتعلقة بخطة التعويض المؤجل للوكيل، بعد خصم الضرائب. (5) الخسارة المتعلقة بمعاملة إعادة التأمين، صافية من الضرائب؛ (6) الخسارة الناتجة عن سداد الديون، صافية من الضرائب؛ و(7) التغيرات في مخصص التقييم للأصول الضريبية المؤجلة والبنود الضريبية الأخرى. و(8) البنود غير التشغيلية الأخرى التي تتكون أساسًا من الأرباح المنسوبة إلى كيانات ذات فوائد متغيرة، صافي الضرائب ("صافي الدخل التشغيلي، وهو مقياس مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا") مهمة لتقييم الأداء المالي للشركة، وهي المقياس الرئيسي الشائع استخدامه في صناعة التأمين على الحياة. تستخدم الإدارة هذا المقياس لتقييم الأداء لأن العناصر المستبعدة من صافي الدخل التشغيلي يمكن أن تتأثر بأحداث لا علاقة لها بالأساسيات الأساسية للشركة. يتم توفير تسوية بين صافي الدخل التشغيلي وصافي الدخل المطبق على الأسهم العادية في الجدول الموجود في الصفحة 2. ويتم تضمين معلومات إضافية بخصوص هذا الإجراء غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في ملفاتنا الدورية لدى لجنة الأوراق المالية والبورصة والمتوفرة في "المستثمرون - قسم ملفات SEC" على موقع CNO الإلكتروني، CNOinc.com .

(2)

تعكس القيمة الدفترية للسهم المخفف التخفيف المحتمل الذي يمكن أن يحدث إذا تم ممارسة خيارات الأسهم المعلقة وتم منح الأسهم المقيدة ووحدات الأداء. يتم احتساب التخفيف من الخيارات والأسهم المقيدة ووحدات الأداء باستخدام طريقة أسهم الخزينة. وبموجب هذه الطريقة، فإننا نفترض أن العائدات من ممارسة الخيارات (أو مصاريف التعويض غير المعترف بها فيما يتعلق بالأسهم المقيدة ووحدات الأداء) سيتم استخدامها لشراء أسهم أسهمنا العادية بسعر إغلاق السوق في اليوم الأخير من يوم التداول. فترة. بالإضافة إلى ذلك، يختلف حساب هذا المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً عن المقياس المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لأنه تم استبعاد الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم من قيمة رأس المال المستخدم لتحديد هذا المقياس. تعتقد الإدارة أن هذا الإجراء غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مفيد لأنه يزيل التقلبات التي تنشأ من التغيرات في التقدير (الاستهلاك) غير المحقق لاستثماراتنا.

(3)

يختلف حساب هذا المقياس غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً عن مقياس مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المقابل لأنه تم استبعاد الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم من قيمة رأس المال المستخدم لتحديد هذا المقياس. تعتقد الإدارة أن هذا الإجراء غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مفيد لأنه يزيل التقلبات التي تنشأ من التغيرات في التقدير (الاستهلاك) غير المحقق لاستثماراتنا.

(4)

يتم قياسها من خلال الأقساط السنوية الجديدة لمنتجات الحياة والصحة، والتي تتضمن 10% من ودائع القسط الواحد طوال الحياة و100% من جميع الأقساط الأخرى (باستثناء المعاشات السنوية). يتم استبعاد مبيعات منتجات الطرف الثالث.

(5)

يلخص ما يلي حسابات: (1) عائد التشغيل على حقوق الملكية، باستثناء الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم وصافي خسارة التشغيل المرحلة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)؛ (2) عائد التشغيل، باستثناء العناصر المهمة، على حقوق الملكية، باستثناء الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم وصافي خسارة التشغيل المرحلة (تدبير مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)؛ و(3) العائد على حقوق الملكية كما يلي (بملايين الدولارات):

انتهت اثني عشر شهرا زائدة

1Q24

1Q23

صافي الدخل التشغيلي

355.0 دولار

354.5 دولار

صافي الدخل التشغيلي باستثناء البنود الهامة

311.7 دولار

336.6 دولار

صافي الدخل

389.6 دولار

446.4 دولار

متوسط حقوق الملكية العادية، باستثناء المتراكمة الأخرى

الدخل (الخسارة) الشامل وصافي خسارة التشغيل

عمليات الترحيل (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

3,650.0 دولار

3,434.8 دولار

متوسط حقوق المساهمين

2,075.3 دولار

2,046.3 دولار

العائد التشغيلي على حقوق الملكية، باستثناء المتراكمة الأخرى

الدخل (الخسارة) الشامل وصافي خسارة التشغيل

عمليات الترحيل (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

9.7%

10.3%

العائد التشغيلي، باستثناء البنود الهامة، على حقوق الملكية، باستثناء

الدخل (الخسارة) الشامل الآخر المتراكم والصافي

ترحيل خسائر التشغيل (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

8.5%

9.8%

العائد على حقوق الملكية

18.8%

21.8%

ويلخص ما يلي: (1) صافي الدخل التشغيلي؛ (2) العناصر المهمة؛ (3) صافي الدخل التشغيلي، باستثناء العناصر الهامة؛ و (4) صافي الدخل (الخسارة) (بالملايين الدولارات):

صافي التشغيل

صافي التشغيل

دخل،

دخل،

باستثناء

شبكة

باستثناء

بارِز

دخل -

صافي التشغيل

بارِز

بارِز

العناصر - زائدة

شبكة

زائدة

دخل

أغراض

العناصر (أ)

اربعة ارباع

الدخل (الخسارة)

اربعة ارباع

2Q22

135.1 دولار

$ (17.4)

(ب)

117.7 دولار

393.4 دولار

233.3 دولار

677.3 دولار

3Q22

77.9

—

77.9

360.9

175.9

749.8

4Q22

82.9

(0.5)

(ج)

82.4

342.5

38.0

630.6

1Q23

58.6

—

58.6

336.6

(0.8)

446.4

2Q23

62.3

—

62.3

281.2

73.7

286.8

3Q23

101.3

(16.9)

(د)

84.4

287.7

167.3

278.2

4Q23

133.9

(26.4)

(هـ)

107.5

312.8

36.3

276.5

1Q24

57.5

—

57.5

311.7

112.3

389.6

(أ) انظر الملاحظة (6) للحصول على معلومات إضافية.

(ب) تتألف من استرداد خبرة قدره 22.5 مليون دولار أمريكي يتعلق باتفاقية إعادة التأمين، بعد خصم مصاريف الضرائب البالغة 5.1 مليون دولار أمريكي.

(ج) يتألف من .7 مليون دولار أمريكي من صافي التأثير الإيجابي الناشئ عن المراجعة الاكتوارية السنوية الشاملة لدينا، بعد خصم النفقات الضريبية البالغة .2 مليون دولار أمريكي.

(د) تتألف من 21.7 مليون دولار من المبالغ المستردة القانونية، بعد خصم النفقات والمستحقات القانونية المتزايدة، بعد خصم نفقات الضرائب البالغة 4.8 مليون دولار.

(هـ) يتألف من 33.9 مليون دولار أمريكي من صافي التأثير الإيجابي الناشئ عن المراجعة الاكتوارية السنوية الشاملة، بعد خصم النفقات الضريبية البالغة 7.5 مليون دولار أمريكي.

تسوية أرباح التشغيل قبل الضريبة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) مع صافي الدخل هي كما يلي (بالملايين من الدولارات):

انتهت اثني عشر شهرا

1Q24

1Q23

أرباح التشغيل قبل الضريبة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

457.9 دولار

458.6 دولار

مصروف ضريبة الدخل

(102.9)

(104.1)

صافي الدخل التشغيلي

355.0

354.5

العناصر غير التشغيلية:

صافي خسائر الاستثمار المحققة من المبيعات وانخفاض القيمة والتغير في مخصص خسائر الائتمان

(54.6)

(67.7)

صافي التغير في القيمة السوقية للاستثمارات المعترف بها في الأرباح

8.0

(49.6)

التغيرات في القيمة العادلة للالتزامات المشتقة الضمنية ومنافع مخاطر السوق

99.2

209.7

تغيرات القيمة العادلة المتعلقة بخطة التعويض المؤجل للوكيل

(3.5)

26.2

آخر

(3.0)

(2.0)

الدخل غير التشغيلي قبل الضرائب

46.1

116.6

مصروف ضريبة الدخل على الدخل غير التشغيلي

(11.5)

(24.7)

صافي الدخل غير التشغيلي

34.6

91.9

صافي الدخل

389.6 دولار

446.4 دولار

إن تسوية رأس المال الموحد، باستثناء الدخل (الخسائر) الشامل المتراكم الآخر وصافي خسائر التشغيل المرحلة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) إلى حقوق المساهمين العادية، هي كما يلي (بالملايين من الدولارات):

1Q22

2Q22

3Q22

4Q22

رأس المال الموحد، باستثناء المتراكم الشامل الآخر

الدخل (الخسارة) وصافي خسارة التشغيل المرحلة

(تدبير مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

3,141.7 دولار

3,329.0 دولار

3,510.3 دولار

3,557.1 دولار

صافي خسائر التشغيل المُرحَّلة

238.2

214.7

190.9

169.0

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(561.5)

(1,415.8)

(1,837.8)

(1,957.3)

حقوق المساهمين العادية

2,818.4 دولار

2,127.9 دولار

1,863.4 دولار

1,768.8 دولار

1Q23

2Q23

3Q23

4Q24

رأس المال الموحد، باستثناء المتراكم الشامل الآخر

الدخل (الخسارة) وصافي خسارة التشغيل المرحلة

(تدبير مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

3,543.8 دولار

3,603.0 دولار

3,744.2 دولار

3,712.8 دولار

صافي خسائر التشغيل المُرحَّلة

152.4

126.3

102.6

79.6

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(1,664.4)

(1,733.5)

(1,956.7)

(1,576.8)

حقوق المساهمين العادية

2,031.8 دولار

1,995.8 دولار

1,890.1 دولار

2,215.6 دولار

1Q24

رأس المال الموحد، باستثناء المتراكم الشامل الآخر

الدخل (الخسارة) وصافي خسارة التشغيل المرحلة

(تدبير مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

3,536.8 دولار

صافي خسائر التشغيل المُرحَّلة

311.2

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(1,480.3)

حقوق المساهمين العادية

2,367.7 دولار

إن تسوية رأس المال الموحد، باستثناء الدخل (الخسائر) الشامل المتراكم الآخر وصافي خسائر التشغيل المرحلة (إجراء مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) إلى حقوق المساهمين العادية، هي كما يلي (بملايين الدولارات):

زائدة أربعة أرباع المتوسط

1Q24

1Q23

رأس المال الموحد، باستثناء المتراكم الشامل الآخر

الدخل (الخسارة) وصافي خسارة التشغيل المرحلة

(تدبير مالي غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً)

3,650.0 دولار

3,434.8 دولار

صافي خسائر التشغيل المُرحَّلة

135.1

192.5

تراكمت خسائر شاملة أخرى

(1,709.8)

(1,581.0)

حقوق المساهمين العادية

2,075.3 دولار

2,046.3 دولار

(6)

يلخص الجدول أدناه التأثير المالي للبنود الهامة على صافي الدخل التشغيلي لدينا. تعتقد الإدارة أن تحديد تأثير هذه العناصر يعزز فهم نتائجنا التشغيلية (بالملايين من الدولارات، باستثناء بيانات السهم الواحد).

انتهت ثلاثة أشهر

31 ديسمبر 2023

فِعلي

نتائج

بارِز

أغراض

باستثناء

بارِز

أغراض

هامش منتج التأمين

هامش المعاش

63.6 دولار

$ (12.9)

(أ)

50.7 دولار

هامش الصحة

146.4

(22.3)

(أ)

124.1

هامش الحياة

64.6

1.3

(أ)

65.9

إجمالي هامش منتج التأمين

274.6

(33.9)

240.7

النفقات المخصصة

(138.8)

—

(138.8)

الدخل من منتجات التأمين

135.8

(33.9)

101.9

الدخل من الرسوم

17.8

—

17.8

دخل الاستثمار غير مخصص لخطوط الإنتاج

38.3

—

38.3

المصروفات غير المخصصة لخطوط الإنتاج

(19.8)

—

(19.8)

أرباح التشغيل قبل الضرائب

172.1

(33.9)

138.2

فائدة ضريبة الدخل (المصروفات) على الدخل التشغيلي

(38.2)

7.5

(30.7)

صافي الدخل التشغيلي

133.9 دولار

$ (26.4)

107.5 دولار

صافي الدخل التشغيلي لكل سهم مخفف

1.18 دولار

$ (0.23)

0.95 دولار

(أ)

تتألف من 33.9 مليون دولار أمريكي من صافي التأثير الإيجابي الناشئ عن المراجعة الاكتوارية السنوية الشاملة.

انتهت ثلاثة أشهر

30 سبتمبر 2023

فِعلي

نتائج

بارِز

أغراض

باستثناء

بارِز

أغراض

هامش منتج التأمين

هامش المعاش

57.0 دولارًا

$ —

57.0 دولارًا

هامش الصحة

123.2

—

123.2

هامش الحياة

59.8

—

59.8

إجمالي هامش منتج التأمين

240.0

—

240.0

النفقات المخصصة

(153.2)

—

(153.2)

الدخل من منتجات التأمين

86.8

—

86.8

الدخل من الرسوم

(2.9)

—

(2.9)

دخل الاستثمار غير مخصص لخطوط الإنتاج

38.4

—

38.4

المصروفات غير المخصصة لخطوط الإنتاج

7.5

(21.7)

(أ)

(14.2)

أرباح التشغيل قبل الضرائب

129.8

(21.7)

108.1

فائدة ضريبة الدخل (المصروفات) على الدخل التشغيلي

(28.5)

4.8

(23.7)

صافي الدخل التشغيلي

101.3 دولار

$ (16.9)

84.4 دولار

صافي الدخل التشغيلي لكل سهم مخفف

0.88 دولار

$ (0.14)

0.74 دولار

(أ)

تتألف من 21.7 مليون دولار أمريكي من المبالغ المستردة القانونية، صافي النفقات والمستحقات القانونية المتزايدة.

انتهت ثلاثة أشهر

31 ديسمبر 2022

فِعلي

نتائج

بارِز

أغراض

باستثناء

بارِز

أغراض

هامش منتج التأمين

هامش المعاش

50.8 دولار

3.2 دولار

(أ)

54.0 دولارًا

هامش الصحة

140.4

(18.3)

(أ)

122.1

هامش الحياة

43.3

14.4

(أ)

57.7

إجمالي هامش منتج التأمين

234.5

(0.7)

233.8

النفقات المخصصة

(149.1)

—

(149.1)

الدخل من منتجات التأمين

85.4

(0.7)

84.7

الدخل من الرسوم

9.2

—

9.2

دخل الاستثمار غير مخصص لخطوط الإنتاج

25.2

—

25.2

المصروفات غير المخصصة لخطوط الإنتاج

(12.8)

—

(12.8)

أرباح التشغيل قبل الضرائب

107.0

(0.7)

106.3

فائدة ضريبة الدخل (المصروفات) على الدخل التشغيلي

(24.1)

0.2

(23.9)

صافي الدخل التشغيلي

82.9 دولار

$ (0.5)

82.4 دولار

صافي الدخل التشغيلي لكل سهم مخفف

0.71 دولار

$ —

0.71 دولار

(أ)

تتألف من 0.7 مليون دولار أمريكي من صافي التأثير الإيجابي الناشئ عن المراجعة الاكتوارية السنوية الشاملة.

انتهت ثلاثة أشهر

30 يونيو 2022

فِعلي

نتائج

بارِز

أغراض

باستثناء

بارِز

أغراض

هامش منتج التأمين

هامش المعاش

60.1 دولار

$ —

60.1 دولار

هامش الصحة

125.4

—

125.4

هامش الحياة

70.2

—

70.2

إجمالي هامش منتج التأمين

255.7

—

255.7

النفقات المخصصة

(152.2)

—

(152.2)

الدخل من منتجات التأمين

103.5

—

103.5

الدخل من الرسوم

3.2

—

3.2

دخل الاستثمار غير مخصص لخطوط الإنتاج

64.6

—

64.6

المصروفات غير المخصصة لخطوط الإنتاج

2.9

(22.5)

(أ)

(19.6)

أرباح التشغيل قبل الضرائب

174.2

(22.5)

151.7

فائدة ضريبة الدخل (المصروفات) على الدخل التشغيلي

(39.1)

5.1

(34.0)

صافي الدخل التشغيلي

135.1 دولار

$ (17.4)

117.7 دولار

صافي الدخل التشغيلي لكل سهم مخفف

1.15 دولار

$ (0.15)

1.00 دولار

(أ)

تتألف من استرداد خبرة بقيمة 22.5 مليون دولار تتعلق باتفاقية إعادة التأمين.