كوينسي، ماساشوستس ، 29 نيسان/أبريل، 2024 / بي آر نيوزواير / — أعلنت اليوم شركة CFSB Bancorp, Inc. (“الشركة”) (سوق رأس المال في ناسداك: CFSB)، الشركة القابضة لبنك التوفير الفيدرالي الاستعماري (“البنك”) خسارة صافية قدرها 40.000 دولار أمريكي ، أو 0.01 دولار أمريكي لكل سهم أساسي ومخفف، للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 مقارنة بخسارة صافية قدرها 210.000 دولار أمريكي ، أو 0.03 دولار أمريكي لكل سهم أساسي ومخفف، للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 وصافي دخل قدره 355000 دولار أمريكي ، أو 0.06 دولار أمريكي لكل سهم أساسي ومخفف، للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 .

بالنسبة للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، بلغ صافي الخسارة 127 ألف دولار أمريكي ، أو 0.02 دولار أمريكي لكل سهم أساسي ومخفف، مقارنة بصافي دخل قدره 1.3 مليون دولار أمريكي ، أو 0.21 دولار أمريكي لكل سهم أساسي ومخفف، للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2023 .

صرح مايكل إي ماكفارلاند ، الرئيس والمدير التنفيذي، "تستمر إعادة تسعير الالتزامات بمعدل أسرع من الأصول. وقد استمرت هذه المعدلات قصيرة الأجل على مدار الأربعة وعشرين شهرًا الماضية في تحدي الإقراض السكني والتجاري لدينا. إعادة تنظيم طفيفة منحنى العائد سيساعدنا على المضي قدمًا."

نتائج التشغيل للربع الثالث

بقي صافي دخل الفوائد، على أساس المعادل الضريبي بالكامل، دون تغيير عند 1.7 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 و 31 ديسمبر 2023 . وانخفض صافي هامش الفائدة بمقدار ست نقاط أساس إلى 1.96% للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 2.02% للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 . يعكس صافي إيرادات الفوائد زيادة قدرها 19000 دولار في الفوائد والرسوم على القروض، وزيادة قدرها 56000 دولار في الفوائد والأرباح على سندات الدين وزيادة قدرها 127000 دولار في الفوائد على الاستثمارات قصيرة الأجل، قابلتها زيادة قدرها 146000 دولار في مصروفات الفوائد على الودائع التي تحمل فائدة وزيادة قدرها 57000 دولار في مصاريف الفائدة على سلف FHLB. ترجع هذه الزيادات في المقام الأول إلى ارتفاع أسعار الفائدة بالإضافة إلى الزيادات في متوسط رصيد النقد والاستثمارات قصيرة الأجل بقيمة 10.4 مليون دولار أمريكي ، أو 232.51%، والودائع بفائدة قدرها 4.1 مليون دولار أمريكي ، أو 1.8%، وسُلف FHLB بقيمة 5.9 دولار أمريكي. مليون جنيه بنسبة 70.4% خلال الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 مقارنة بالثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2023 .

انخفض صافي دخل الفوائد، على أساس المعادل الضريبي بالكامل، بمقدار 514 ألف دولار أمريكي ، أو 23.6%، ليصل إلى 1.7 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 2.2 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . وانخفض صافي هامش الفائدة بمقدار 63 نقطة أساس إلى 1.96% لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 2.59% لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2023 . ويعزى هذا الانخفاض في المقام الأول إلى زيادة قدرها 200 نقطة أساس في متوسط سعر الفائدة على شهادات الإيداع، يقابلها جزئيا انخفاض قدره 8.9 مليون دولار في متوسط رصيد الودائع التي تدر فائدة وزيادة قدرها 34 نقطة أساس في متوسط العائد على الفوائد المدرة للدخل. أصول. ارتفعت الفوائد المكتسبة على القروض بمقدار 77 ألف دولار أمريكي إلى 1.8 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 1.7 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . ارتفعت الفوائد المكتسبة على الأوراق المالية بمقدار 116 ألف دولار أمريكي إلى 1.1 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 938 ألف دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . زادت الفوائد المكتسبة على النقد والاستثمارات قصيرة الأجل بمقدار 123000 دولار أمريكي إلى 176000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 53000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . تعود الفوائد المكتسبة على الأصول المدرة للفائدة إلى ارتفاع متوسط الأرصدة النقدية بالإضافة إلى ارتفاع أسعار الفائدة.

سجلت الشركة عكس مخصص خسائر الائتمان بمبلغ 20,000 دولار أمريكي و 104,000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 و 31 ديسمبر 2023 ، على التوالي. تم تسجيل عكس مخصص خسائر الائتمان بسبب تحسن الظروف الاقتصادية المتوقعة وانخفاض أرصدة القروض واستمرار جودة الأصول القوية. لم تقم الشركة بتكوين مخصص لخسائر القروض خلال الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2023 . بلغ مخصص خسائر الائتمان كنسبة من إجمالي القروض 0.90% و0.93% و0.98% في 31 مارس 2024 و 31 ديسمبر 2023 و 31 مارس 2023 على التوالي.

انخفض الدخل من غير الفوائد بمقدار 5,000 دولار أمريكي ، أو 2.9%، إلى 167,000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 172,000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 ، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض قدره 8,000 دولار أمريكي في الإيرادات الأخرى، قابلته زيادة. 4000 دولار رسوم خدمة العملاء.

ارتفع الدخل من غير الفوائد بمقدار 19,000 دولار أمريكي ، أو 12.8%، إلى 167,000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 148,000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 ، ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة رسوم خدمة العملاء بمبلغ 4,000 دولار أمريكي ، أو 10.8%. وزيادة في الدخل الآخر بمبلغ 12000 دولار أي 25.5%.

انخفضت المصاريف غير المتعلقة بالفوائد بمقدار 201 ألف دولار أمريكي ، أو 9.5%، إلى 1.9 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 2.1 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 . يعود الانخفاض إلى انخفاض الرواتب واستحقاقات الموظفين بمبلغ 150,000 دولار أمريكي أو 11.8%، بسبب انخفاض عدد الموظفين وانخفاض المصاريف العمومية والإدارية الأخرى بمبلغ 59,000 دولار أمريكي ، أو 13.7%، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض مصاريف الطباعة والقانونية والسنوية نفقات الاجتماعات.

ارتفعت المصاريف غير المتعلقة بالفوائد بمقدار 7000 دولار أمريكي ، أو 0.4%، إلى 1.9 مليون دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، مقارنة بالأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . ترجع الزيادة في المقام الأول إلى زيادة الرواتب واستحقاقات الموظفين بقيمة 14,000 دولار أمريكي ، أو 1.3%، وزيادة في مصاريف معالجة البيانات بقيمة 13,000 دولار أمريكي ، أو 15.5%، وزيادة في تأمين الودائع بقيمة 13,000 دولار أمريكي ، أو 65.0%، يقابلها انخفاض في مصاريف إعلان بقيمة 6,000 دولار أمريكي ، أو 15.8%، ونفقات عمومية وإدارية أخرى بقيمة 27,000 دولار أمريكي ، أو 6.8%، ويرجع ذلك أساسًا إلى انخفاض تكاليف الطباعة والنفقات القانونية والاجتماعات السنوية، والتي تقابلها التكاليف المرتبطة بتعويضات المدير على أساس الأسهم.

سجلت الشركة مزايا ضريبة الدخل بقيمة 42000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2024 ، مقارنة بمخصص ضرائب الدخل بقيمة 16000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 و 47000 دولار أمريكي للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 مارس 2023 . يعود سبب الانخفاض في مصروف ضريبة الدخل لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 مقارنة بالثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2023 إلى عدم وجود تعديلات على الضرائب المؤجلة ومخصص تقييم الضرائب المؤجلة. يعود سبب الانخفاض في مصروف ضريبة الدخل للثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 مقارنة بالثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2023 إلى انخفاض الدخل قبل ضرائب الدخل.

نتائج التشغيل من العام حتى تاريخه

انخفض صافي دخل الفوائد، على أساس المعادل الضريبي بالكامل، بمقدار 1.8 مليون دولار أمريكي ، أو 25.7%، إلى 5.2 مليون دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 6.9 مليون دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2023 ، بسبب زيادة قدرها 2.3 مليون دولار أمريكي في مصاريف الفوائد بسبب زيادة الفائدة على شهادات الإيداع بقيمة 2.1 مليون دولار أمريكي وزيادة الفائدة على سلفات FHLB بمبلغ 332.000 دولار أمريكي عن العام السابق. اعترفت الشركة بزيادة قدرها 132 نقطة أساس في تكلفة الالتزامات التي تحمل فائدة، بسبب ارتفاع أسعار الفائدة ونسبة أكبر من الالتزامات التي تحمل فائدة في شهادات الإيداع والاقتراض ذات التكلفة الأعلى. وقد قابلت الزيادة في مصاريف الفوائد زيادة في إيرادات الفوائد بقيمة 556.000 دولار بسبب ارتفاع متوسط العائد على القروض والأوراق المالية والنقد والاستثمارات قصيرة الأجل. وساهمت زيادة قدرها 25 نقطة أساس في متوسط العائد على القروض، يقابلها انخفاض في متوسط رصيد القروض بقيمة 1.9 مليون دولار ، أو 1.09%، في زيادة دخل القروض بمقدار 281 ألف دولار . ساهمت زيادة قدرها 29 نقطة أساس في متوسط العائد على الأوراق المالية، يقابلها انخفاض في متوسط رصيد الأوراق المالية بمقدار 1.0 مليون دولار ، أو 0.7٪، في زيادة قدرها 308000 دولار في دخل الأوراق المالية. انخفضت الفوائد المكتسبة على النقد والاستثمارات قصيرة الأجل بمقدار 33000 دولار عن العام السابق، وذلك بسبب انخفاض قدره 5.7 مليون دولار في متوسط رصيد النقد والاستثمارات قصيرة الأجل يقابله زيادة قدرها 166 نقطة أساس في متوسط العائد. انخفض صافي هامش الفائدة بمقدار 65 نقطة أساس للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 إلى 2.06%، من 2.71% في فترة العام السابق.

اعترفت الشركة بعكس مخصص خسائر الائتمان بمبلغ 290 ألف دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، مقارنة بعدم وجود مخصص لخسائر القروض في فترة العام السابق. تم تسجيل عكس مخصص خسائر الائتمان للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 بسبب تحسن الظروف الاقتصادية المتوقعة وانخفاض أرصدة القروض واستمرار جودة الأصول القوية.

انخفض الدخل من غير الفوائد بمقدار 1000 دولار أمريكي ، أو 0.2%، إلى 499000 دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 500000 دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2023 . يرجع الانخفاض في المقام الأول إلى انخفاض قدره 19000 دولار أمريكي في رسوم صندوق الودائع الآمنة حيث أننا نعترف الآن بالرسوم على مدى فترة الإيجار، يقابلها زيادات في رسوم خدمة العملاء بقيمة 8000 دولار أمريكي والدخل على التأمين على الحياة المملوك للبنك بقيمة 10000 دولار أمريكي .

ارتفعت المصاريف غير المتعلقة بالفائدة بمقدار 197 ألف دولار ، أو 3.4%، إلى 5.9 مليون دولار للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، من 5.7 مليون دولار للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2023 . ارتفعت الرواتب والمزايا بمقدار 157,000 دولار أمريكي ، أو 4.7%، إلى 3.5 مليون دولار أمريكي ، بسبب الزيادات السنوية في الرواتب والتأمين الصحي للموظفين ومصروفات تعويضات الموظفين على أساس أسهمهم، وزيادة تأمين الودائع بمبلغ 36,000 دولار أمريكي ، وزيادة تكاليف معالجة البيانات بمقدار 25,000 دولار أمريكي ، وزيادة المصاريف العمومية والإدارية الأخرى 25000 دولار ، يقابلها انخفاض قدره 42000 دولار في تكاليف الإعلان.

انخفض مصاريف ضريبة الدخل بمقدار 215,000 دولار أمريكي إلى 67,000 دولار أمريكي للأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، مقارنة بمصاريف ضريبة الدخل البالغة 282,000 دولار أمريكي للتسعة أشهر المنتهية في 31 مارس 2023 ، وذلك بسبب انخفاض الدخل قبل ضرائب الدخل، والذي قابله جزئيًا زيادة في - بدل تقييم الضريبة المؤجلة.

ورقة التوازن

الأصول: بلغ إجمالي الأصول في 31 مارس 2024 ، 358.1 مليون دولار أمريكي ، مقارنة بـ 349.0 مليون دولار أمريكي في 30 يونيو 2023 ، بزيادة قدرها 9.1 مليون دولار أمريكي بنسبة 2.6%، نتيجة زيادة النقد وما في حكمه بمقدار 14.8 مليون دولار أمريكي ، بزيادة قدرها 346 ألف دولار أمريكي . في العناصر المدفوعة مسبقًا وزيادة قدرها 323000 دولار في أسهم FHLB of Boston (FHLBB)، يقابلها انخفاض قدره 5.0 مليون دولار في صافي القروض وانخفاض قدره 1.4 مليون دولار في الأوراق المالية. ترجع الزيادة في النقد وما في حكمه إلى الزيادات في الودائع والسلف FHLBB، وكان الانخفاض في القروض نتيجة لمدفوعات أصل المقترض التي تتجاوز الإنشاء الجديد، وذلك بسبب بيئة أسعار الفائدة المرتفعة.

جودة الأصول: في 31 مارس 2024 ، كانت هناك أربعة قروض حالية مصنفة دون المستوى مع مخصص لخسارة الائتمان بقيمة 1000 دولار أمريكي ولم يتم تصنيف أي قروض على أنها إشارة خاصة أو مشكوك في تحصيلها أو خسارة. يعكس عكس مخصص خسائر الائتمان لفترة الثلاثة والتسعة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 استمرار جودة الأصول القوية

المطلوبات: ارتفعت الودائع بمبلغ 2.3 مليون دولار أمريكي ، أو 0.9%، خلال الأشهر التسعة المنتهية في 31 مارس 2024 ، بسبب الزيادات في الشهادات لأجل ذات عائد أعلى. بلغت سلفات FHLBB 10.4 مليون دولار أمريكي في 31 مارس 2024 مقارنة بـ 3.7 مليون دولار أمريكي في 30 يونيو 2023 ، حيث قمنا بتنفيذ استراتيجية الرافعة المالية التي أدت إلى زيادة السيولة وإيرادات الفوائد.

حقوق المساهمين. انخفض إجمالي حقوق المساهمين بمقدار 27000 دولار أمريكي إلى 75.9 مليون دولار أمريكي في 31 مارس 2024 مقارنة بـ 30 يونيو 2023 . يرجع الانخفاض في المقام الأول إلى خسارة صافية قدرها 127,000 دولار أمريكي وتأثير اعتماد ASU 2016-13، صافي الضرائب، بقيمة 223,000 دولار أمريكي ، يقابلها التغيير في تعويضات برنامج إسوب غير المكتسبة البالغة 77,000 دولار أمريكي ، والتعويضات القائمة على الأسهم بقيمة 269,000 دولار أمريكي ، مقابل التسعة أشهر المنتهية في 31 مارس 2024 .

في 1 يوليو 2023 ، اعتمدت الشركة معيار ASU 2016-13، الذي استبدل منهجية الخسارة المتكبدة بمنهجية الخسارة المتوقعة التي يشار إليها بمنهجية الخسارة الائتمانية المتوقعة الحالية ("CECL"). ينطبق قياس خسائر الائتمان المتوقعة بموجب منهجية خسائر الائتمان المتوقعة المتوقعة على الموجودات المالية المقاسة بالتكلفة المطفأة، بما في ذلك القروض المدينة والأوراق المالية المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق. بالإضافة إلى ذلك، قام معيار ASC 326 بإجراء تغييرات على محاسبة الأوراق المالية المتاحة للبيع. وينطبق أيضًا على التعرضات الائتمانية خارج الميزانية العمومية التي لا يتم احتسابها كتأمين، مثل التزامات القروض وخطابات الاعتماد الاحتياطية والضمانات المالية والأدوات المماثلة الأخرى. ويوضح الجدول التالي تأثير ASC 326:

نبذة عن شركة CFSB Bancorp, Inc.

CFSB Bancorp, Inc. هي الشركة الفيدرالية القابضة متوسطة المستوى التابعة لبنك Colonial Federal Savings Bank وهي الشركة الفرعية المملوكة للأغلبية لشركة 15 Beach, MHC. بنك الادخار الفيدرالي الاستعماري هو بنك ادخار أسهم معتمد فيدراليًا يخدم الاحتياجات المصرفية لعملائه على الشاطئ الجنوبي لولاية ماساتشوستس منذ عام 1889. وهو يعمل من خلال ثلاثة مكاتب كاملة الخدمات ومكتب واحد محدود الخدمة في كوينسي وهولبروك وويموث. ماساتشوستس .

تطلعي البيانات

يحتوي هذا البيان الصحفي على بيانات تطلعية بالمعنى المقصود في المادة 21E من قانون الأوراق المالية لعام 1934، والتي يمكن تحديدها من خلال استخدام كلمات مثل "تقدير"، و"مشروع"، و"نعتقد"، و"نعتزم"، و"" "تتوقع"، "تفترض"، "تخطط"، "تسعى"، "تتوقع"، "سوف"، "قد"، "ينبغي"، "تشير"، "سوف"، "تفكر"، "تستمر"، "تستهدف" والكلمات ذات المعنى المماثل. وتستند هذه البيانات التطلعية إلى معتقداتنا وتوقعاتنا الحالية وتخضع بطبيعتها لشكوك وحالات طوارئ تجارية واقتصادية وتنافسية كبيرة، والعديد منها خارج عن سيطرتنا. بالإضافة إلى ذلك، تخضع هذه البيانات التطلعية لافتراضات فيما يتعلق باستراتيجيات وقرارات الأعمال المستقبلية المعرضة للتغيير. تشمل بعض العوامل التي يمكن أن تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن النتائج المتوقعة زيادة الضغوط التنافسية، والطلب على منتجات القروض، وتدفقات الودائع، والتغيرات في بيئة أسعار الفائدة، وتأثيرات التضخم، وظروف الركود المحتملة، والظروف الاقتصادية العامة أو الظروف داخل الأوراق المالية. الأسواق والسياسات النقدية والمالية لحكومة الولايات المتحدة، بما في ذلك سياسات وزارة الخزانة الأمريكية ومجلس محافظي بنك الاحتياطي الفيدرالي، والتغيرات في جودة وحجم وتكوين محافظ القروض والأوراق المالية لدينا، والتغيرات في السيولة، بما في ذلك الحجم والتكوين. محفظة الودائع لدينا، بما في ذلك نسبة الودائع غير المؤمن عليها في المحفظة؛ التغييرات في جودة الأصول، وسرعات الدفع المسبق، وعمليات الخصم و/أو أحكام خسارة الائتمان، وقدرتنا على الوصول إلى تمويل فعال من حيث التكلفة؛ التغيرات في الطلب على منتجاتنا وخدماتنا، والتغييرات التشريعية والمحاسبية والضريبية والتنظيمية، والتأثير الحالي أو المتوقع للصراع العسكري أو الإرهاب أو الأحداث الجيوسياسية الأخرى، أو فشل أو خرق أنظمتنا التشغيلية أو الأمنية أو بنيتنا التحتية، بما في ذلك الهجمات الإلكترونية التي يمكن أن يؤثر سلباً على الوضع المالي للشركة ونتائج العمليات والأعمال التي تعمل فيها الشركة والبنك، والفشل في الحفاظ على التقنيات الحالية والفشل في الاحتفاظ بالموظفين أو جذبهم.

يجب ألا تعتمد بشكل غير مبرر على البيانات التطلعية. لا تتعهد شركة CFSB Bancorp, Inc. بأي التزام بمراجعة هذه البيانات التطلعية أو لتعكس الأحداث أو الظروف بعد تاريخ هذا البيان الصحفي.